Семинар на тему:
«Новшества по исчислению НДС (ф.300), Электронные счета-фактуры (ЭСФ) и актуальные вопросы Модуля ЭСФ»
«Новшества по исчислению НДС (ф.300), Электронные счета-фактуры (ЭСФ) и актуальные вопросы Модуля ЭСФ»
10 августа 2018 года
35 000 тенге
09:00 - 17:00ч.
С 1 апреля 2018 года поэтапно внедряется Модуль ИС "Виртуальный склад"
(далее Модуль ИС ЭСФ).
На семинаре мы рассмотрим:
• Законодательные основы работы с ЭСФ.
• Разбор сложных ситуаций, с которыми уже столкнулись налогоплательщики при выписке и корректировке электронных счетов-фактур.
• Разбор практических ситуаций от отзыва ЭСФ до выписки дополнительных ЭСФ и многие другие вопросы.
• Рассмотрим, сравнительные позиции составления ЭСФ до 1 апреля 2018 года и после.
• Какие послабления в штрафах как для плательщиков, так и не плательщиков НДС, если реализуется товары из Перечня изъятий с 11 января 2016 года без выписки электронных счетов-фактур.
Таким образом, на данном семинаре будут рассмотрены, все нюансы, связанные обязательной выпиской ЭСФ в рамках ВТО и Модуля ИС ЭСФ.
Каков порядок исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость с учётом изменений в 2018 году.
Можно ли применяя ЭСФ при реализации товаров из перечня изъятий, одновременно составлять по другим товарам счета-фактуры на бумажных носителях.
Обо всем касательно новшеств по НДС, ЭСФ и виртуальный склад рассмотрим с членом Палаты Налоговых консультантов РК Муслимовой Сауле Габдушевной на семинаре:
(далее Модуль ИС ЭСФ).
На семинаре мы рассмотрим:
• Законодательные основы работы с ЭСФ.
• Разбор сложных ситуаций, с которыми уже столкнулись налогоплательщики при выписке и корректировке электронных счетов-фактур.
• Разбор практических ситуаций от отзыва ЭСФ до выписки дополнительных ЭСФ и многие другие вопросы.
• Рассмотрим, сравнительные позиции составления ЭСФ до 1 апреля 2018 года и после.
• Какие послабления в штрафах как для плательщиков, так и не плательщиков НДС, если реализуется товары из Перечня изъятий с 11 января 2016 года без выписки электронных счетов-фактур.
Таким образом, на данном семинаре будут рассмотрены, все нюансы, связанные обязательной выпиской ЭСФ в рамках ВТО и Модуля ИС ЭСФ.
Каков порядок исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость с учётом изменений в 2018 году.
Можно ли применяя ЭСФ при реализации товаров из перечня изъятий, одновременно составлять по другим товарам счета-фактуры на бумажных носителях.
Обо всем касательно новшеств по НДС, ЭСФ и виртуальный склад рассмотрим с членом Палаты Налоговых консультантов РК Муслимовой Сауле Габдушевной на семинаре:
Актуальная информация от
ведущего эксперта
ведущего эксперта
Именной сертификат и 10 часов повышения квалификации
Дружелюбная обстановка, вкусный обед, живое общение с экспертом
Муслимова Сауле Габдушевна
Член Палаты налоговых консультантов РК
Ветеран налоговой службы, обладает опытом работы в налоговых органах РК на позиции начальника управления администрирования и разъяснения налогового законодательства, имеет обширный практический опыт работы в области консалтинга налогообложения, бухгалтерского учета.
Автор многочисленных публикаций в деловых и экономических изданиях РК.
Имеет опыт проведения обучающих семинаров по вопросам налогообложения для практикующих специалистов. Входила в состав рабочих групп, при уполномоченном органе, по разработке нормативно-правовых актов в сфере налогообложения.
Имеет звание «Отличник налоговой службы» и государственную награду медаль «За трудовое отличие».
Автор многочисленных публикаций в деловых и экономических изданиях РК.
Имеет опыт проведения обучающих семинаров по вопросам налогообложения для практикующих специалистов. Входила в состав рабочих групп, при уполномоченном органе, по разработке нормативно-правовых актов в сфере налогообложения.
Имеет звание «Отличник налоговой службы» и государственную награду медаль «За трудовое отличие».
Муслимова Сауле Габдушевна
Член Палаты налоговых консультантов РК
Ветеран налоговой службы, обладает опытом работы в налоговых органах РК на позиции начальника управления администрирования и разъяснения налогового законодательства, имеет обширный практический опыт работы в области консалтинга налогообложения, бухгалтерского учета.
Автор многочисленных публикаций в деловых и экономических изданиях РК.
Имеет опыт проведения обучающих семинаров по вопросам налогообложения для практикующих специалистов. Входила в состав рабочих групп, при уполномоченном органе, по разработке нормативно-правовых актов в сфере налогообложения.
Имеет звание «Отличник налоговой службы» и государственную награду медаль «За трудовое отличие».
Автор многочисленных публикаций в деловых и экономических изданиях РК.
Имеет опыт проведения обучающих семинаров по вопросам налогообложения для практикующих специалистов. Входила в состав рабочих групп, при уполномоченном органе, по разработке нормативно-правовых актов в сфере налогообложения.
Имеет звание «Отличник налоговой службы» и государственную награду медаль «За трудовое отличие».
Программа курса
10 августа 2018 года
09:30–11:00
Счета-фактуры
I. Кто обязан выписывать счета-фактуры в электронном виде с 2018 года
• согласно Налоговому Кодексу;
• согласно международному договору.
Подробное рассмотрение выписки новой формы ЭСФ.
II. Сроки перехода на ЭСФ остальных налогоплательщиков
III. Пошаговый порядок составления ЭСФ
Порядок документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронном виде
• Форма ЭСФ до 1 апреля и после 1 апреля 2018 года;
• Порядок выписки, отправки, приема, регистрации, обработки, передачи и получения счетов-фактур, выписываемых в электронном виде;
• Статусы ЭСФ в процессе выписки в ИС ЭСФ;
• Сроки выписки ЭСФ;
• Порядок заверения ЭСФ;
• Особенности выписки ЭСФ исправленных, дополнительных, в чем их отличие;
• В каких случаях возможно выписывать исправленные и дополнительные ЭСФ к ранее выписанным на бумажных носителях счетам фактурам;
• В каких случаях можно отозвать ЭСФ;
• Особенности выписки ЭСФ при реализации за наличный расчет товаров из Перечня изъятий;
• Порядок хранения ЭСФ.
IV. Исключительные случаи выписки счета-фактуры на бумажных носителях при обязательстве выписке ЭСФ и порядок отнесения их в зачет.
V. Какие административные меры предусмотрены за не выполнение обязанности по выписке ЭСФ
Проблемы, возникающие при выписке электронных счетов-фактур.
Налог на добавленную стоимость в случае выписки электронного счета-фактуры, порядок отражения НДС по ЭСФ в налоговой отчетности по НДС, в каком периоде брать НДС в зачет.
11:00–13:00
Всё об НДС, с учётом последних изменений на 2018 год
I. Общая информации о плательщиках НДС
• Сохранение постановки на учет по НДС;
• Состав объектов налогообложения;
• Поправки касательно филиала, представительства юридического лица нерезидента и резидента.
II. Начисление НДС
• Специфика определения даты совершения оборота, переходные моменты;
• Некоторые аспекты налогообложения туроператорской деятельности;
• Особенности определения облагаемого оборота по НДС;
• Косвенные налоги при работе по договорам поручения, комиссии;
• Касательно реализации товара по талонам и карточкам, по остаткам товаров, по залоговому имуществу, по реализации товара , работ, услуг работнику;
• Обороты, облагаемые по нулевой ставке: подтверждающие документы, нулевая ставка, возврат НДС;
• Освобождение от НДС при экспорте товаров;
• Корректировка размера облагаемого оборота;
• Порядок определения места реализации работ и услуг, выписка счетов-фактур, оплата НДС за нерезидента;
• Обороты, освобожденные от НДС, исключение некоторых льгот по НДС;
• Льготы для автопрома;
• Альтернативная мера стимулирование субъектов АПК;
• Поправки по финансовому лизингу;
• Передача имущества в уставный капитал и его изъятие;
• Случаи, когда НДС на импорт не платится (метод зачета, отсрочка);
• Отчетность при временном ввозе, вывозе товара, а также переработке давальческого сырья в рамках ЕАЭС.
ВКУСНЫЙ ОБЕД 13:00-14:00ч.
• Сохранение постановки на учет по НДС;
• Состав объектов налогообложения;
• Поправки касательно филиала, представительства юридического лица нерезидента и резидента.
II. Начисление НДС
• Специфика определения даты совершения оборота, переходные моменты;
• Некоторые аспекты налогообложения туроператорской деятельности;
• Особенности определения облагаемого оборота по НДС;
• Косвенные налоги при работе по договорам поручения, комиссии;
• Касательно реализации товара по талонам и карточкам, по остаткам товаров, по залоговому имуществу, по реализации товара , работ, услуг работнику;
• Обороты, облагаемые по нулевой ставке: подтверждающие документы, нулевая ставка, возврат НДС;
• Освобождение от НДС при экспорте товаров;
• Корректировка размера облагаемого оборота;
• Порядок определения места реализации работ и услуг, выписка счетов-фактур, оплата НДС за нерезидента;
• Обороты, освобожденные от НДС, исключение некоторых льгот по НДС;
• Льготы для автопрома;
• Альтернативная мера стимулирование субъектов АПК;
• Поправки по финансовому лизингу;
• Передача имущества в уставный капитал и его изъятие;
• Случаи, когда НДС на импорт не платится (метод зачета, отсрочка);
• Отчетность при временном ввозе, вывозе товара, а также переработке давальческого сырья в рамках ЕАЭС.
ВКУСНЫЙ ОБЕД 13:00-14:00ч.
14:00–17:00
НДС относимый в зачет
• Особенности зачета НДС по приобретениям в РК;
• Приобретение работ, услуг от нерезидента;
• НДС, по которым зачет запрещен;
• Требования к счету-фактуре при отнесении их в зачет;
• НДС по импорту товаров, освобождение ФЛ от уплаты НДС и акциза при ввозе автомашин;
• Освобождения от НДС при импорте товаров;
• НДС в части аграрного сектора;
• Пропорциональный и раздельный методы отнесения в зачет НДС;
• Корректировка согласно Закона о трансфертном ценообразовании;
• Иные положения по пересмотру сумм НДС относимых в зачет;
• Вопросы возврата НДС;
• Контрольный счет по НДС - Альтернативный вариант возврата НДС, в чем преимущество;
• Возможности возврата НДС по товарам внутри страны.
ЗАКРЫТИЕ СЕМИНАРА 17:00-17:30ч
- вручение сертификатов
- ответы на вопросы
• Приобретение работ, услуг от нерезидента;
• НДС, по которым зачет запрещен;
• Требования к счету-фактуре при отнесении их в зачет;
• НДС по импорту товаров, освобождение ФЛ от уплаты НДС и акциза при ввозе автомашин;
• Освобождения от НДС при импорте товаров;
• НДС в части аграрного сектора;
• Пропорциональный и раздельный методы отнесения в зачет НДС;
• Корректировка согласно Закона о трансфертном ценообразовании;
• Иные положения по пересмотру сумм НДС относимых в зачет;
• Вопросы возврата НДС;
• Контрольный счет по НДС - Альтернативный вариант возврата НДС, в чем преимущество;
• Возможности возврата НДС по товарам внутри страны.
ЗАКРЫТИЕ СЕМИНАРА 17:00-17:30ч
- вручение сертификатов
- ответы на вопросы
Цена без скидки
35 000 тенге
Стоимость участия в семинаре
Для клиентов ИС «BestProfi» скидка 20%
Принять участие
Заполните форму, и мы вышлем
подтверждающее письмо.
подтверждающее письмо.
Нажимая на кнопку, Вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности
Поделитесь с друзьями!
Если этот курс вам кажется полезным, расскажите о нем друзьям
МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ
Отель «Renion Park»
г.Алматы, улица Кунаева, 66
seminars@bestprofi.kz
+7 727 357 26 77
Отель «Renion Park»
г.Алматы, улица Кунаева, 66
seminars@bestprofi.kz
+7 727 357 26 77
